概要- M&Aについて、スキーム立案からいわゆるデューディリジェンス、
財務的見地からの契約交渉のバックアップ（コントラクトアシスタンス）、取引成立後の検証などあらゆるシーンで支援いたします。
M&A以外にも企業の財務調査・信用調査、財務分析など経営判断に資する情報提供業務も行います。 また、M&Aにおいては、できる限り正確な企業評価を行うことが成功へのキーとなります。 M&A、企業再編、ファイナンスなどのあらゆる重要なシーンおいてクライアントのニーズに応える評価サービスを提供いたします また、サポートにあたっては、会計・税務のみならず、必要に応じてその業界の実情に精通した専門家もチームに組み入れ、 M&Aを成功に導きます。ストラテジック・シナリオグループが連携することで、M&A実行の各プロセスにおけるあらゆる業務を専門的かつ総合的な観点から支援します。
- 事前バリュエーション、事前ストラクチャリング
- 限定された情報の中での、初期段階のバリュエーション、ストラクチャリング・サービスを実施します。
具体的には、以下の業務を実施いたします。
- 簡易バリュエーションの実施
- 検討しているストラクチャーの評価
- その他代替ストラクチャーの検討・提示
- 個別財務諸表、連結財務諸表への影響検討
- バリュエーション
- M&A対象企業(上場、未上場)の企業価値、事業価値、株式価値をはじめ、さまざまな価値評価を実施します。 具体的には収集可能なデータにより、事前バリュエーションをより精緻化し、買収価額決定に資する評価額を提示いたします。
- デューディリジェンス
- 財務データをもって経営判断・意思決定をする場合にはコンプライアンスの観点からも財務デューディリジェンスは必須の手続といえます。
従いまして、対象会社の財務実態調査を、最も目的に即した内容で実施します。
具体的には、以下の業務を実施いたします。
- 現地調査の実施
- マネジメントインタビューの実施
- 資産の実在性の調査
- 負債の網羅性の調査
- 財務調査報告書の作成
- 損益状況の調査・分析
- 事業計画の調査
- 設備投資計画の調査
- その他定性的、定量的リスクの調査
- 条件調整
- 契約書の内容に関するアドバイスを実施いたします。
具体的には、以下の業務を実施いたします。
- 価格調整メカニズムに関するアドバイス
- 表明保証の範囲等に関するアドバイス
- 会計・税務懸念事項のアドバイス など
- ストラクチャリング
- 企業買収や組織再編成におけるストラクチャーの立案を、専門家の視点で実施し、最適なストラクチャーの設計を支援します。
具体的には、以下の業務を実施いたします。
- 最適な買収ストラクチャーの設計及びその他ストラクチャーとの比較
- 各種ストラクチャーに係る会計、税務上の問題点の検討・比較
- 各種ストラクチャーに係る財務シミュレーション、資本構成シミュレーションの実施
- ストラクチャー実行支援
- M&Aにおける買収ストラクチャー実行に係る各種アドバイスを多面的に実施します。
具体的には、以下の業務を実施いたします。
- 法定スケジュールの策定支援、期日管理支援
- 各種法定書類の作成支援
- 会計処理の検討支援（個別財務諸表、連結財務諸表）
- 税務専門家による税務処理の検討支援
- 各種届出書類の作成支援